Met de functionaliteit 'consolideren' is het mogelijk om verschillende eigenaren in Bloxs samen te voegen van een enkelvoudige financieel overzicht tot één gezamenlijke geconsolideerde jaarrekening. Een geconsolideerde jaarrekening laat cijfers zien van een groep eigenaren die als ware het één administratie betreft.
Het bij elkaar optellen van de posten op de balans en winst-en-verliesrekening van de diverse eigenaren is niet voldoende. In Bloxs kan worden vastgelegd welke eliminatieboekingen er moeten worden gemaakt om onderlinge verhoudingen te elimineren bij het genereren van een consolidatie. In Bloxs wordt het integraal consolideren volledig ondersteunt.
1. Grootboekrekeningen voor eliminatieboekingen
Na het afsluiten van een financiële periode of boekjaar worden voor onderlinge verkoop- en inkoopfacturen (leveringen) tussen moeder- en dochteronderneming(en) automatisch eliminatieboekingen aangemaakt. Voor overige boekingen (memoriaal, bank of kas) tussen de moeder- en dochteronderneming(en), zoals boekingen voor deelnemingen of rekening-courant verhoudingen, worden alleen eliminatieboekingen aangemaakt wanneer deze boekingen zijn gemaakt op de daarvoor ingestelde grootboekrekeningen. Die grootboekrekeningen kunnen hier worden ingesteld en dienen voor het maken van de juiste eliminatieboekingen aan elkaar gekoppeld te zijn.
Wanneer de aan elkaar gekoppelde grootboekrekeningen alleen van toepassing zijn voor een specifieke dochteronderneming adviseren wij om dit vast te leggen in het tabblad 'concernrelaties' bij de desbetreffende eigenaar.
2. Grootboekrekening voor elimineren resultaat deelneming
Na het afsluiten van een boekjaar wordt voor het resultaat van de deelneming automatisch een eliminatieboeking aangemaakt op de daarvoor ingestelde grootboekrekeningen. Die grootboekrekeningen kunnen hier worden ingesteld en dienen voor het maken van de juiste eliminatieboekingen aan elkaar gekoppeld te zijn.
Wanneer de aan elkaar gekoppelde grootboekrekeningen alleen van toepassing zijn voor een specifieke dochteronderneming adviseren wij om dit vast te leggen in het tabblad 'concernrelaties' bij de desbetreffende eigenaar.
3. Controle verkoop- en inkoopfacturen
Met deze configuratie kunt u een rapportage beschikbaar stellen in de Bloxs omgeving waarmee gecontroleerd kan worden dat de onderlinge leveringen / facturen tussen twee eigenaren in balans zijn. Bloxs elimineert automatisch onderlinge leveringen (facturen tussen twee eigenaren binnen één consolidatie), echter dan is het noodzakelijk dat zowel de verkoop- als inkoopfactuur is geboekt in beide administraties. Om dit automatisch goed te laten verlopen, adviseren wij onderlinge leveringen te factureren met de functie Automatisch inkoopfactuur voor verkoopfacturen
4. Grootboekrekening voor aandeel derden
Op deze plek legt u vast welke grootboekrekening gebruikt moet worden om de aandeel derden boeking te maken. Deze boeking wordt alleen gemaakt als het aandeel van de dochteronderneming geen 100% is.